每年一到特定月份就是繳稅的季節了！無論是喜獲新車的首購族，或是車齡已久的駕車好手，年年為愛車繳納汽車稅金已經是例行公事，汽車牌照稅和汽車燃料稅不僅關係到合法駕駛的權利，也會對車主的財務計劃產生影響。本文將幫助大家了解何謂「牌照稅」及「燃料稅」及其開徵時間、繳稅期間、繳稅管道等常見問題，並提供汽車牌照稅查詢等常見的汽車稅金查詢管道，讓您輕鬆掌握不漏繳任何應繳的汽車稅金。
汽車牌照稅是什麼？與汽車燃料稅差別在哪！？
汽車牌照稅
汽車牌照稅是由地方稅務機關負責管理徵收。徵收的主要目的是支持地方政府的財政需求，同時促使車主處理廢棄車輛。如果車主未處理廢車，每年依然必須繳納牌照稅，這樣就能有效防止大量廢棄車輛積存。
汽車燃料稅
汽車燃料稅是公路監理機關針對燃油車輛徵收，用來支持交通基礎設施的建設和維護。值得注意的是，電動車因為沒有使用燃料，因此不需繳納燃料稅，這也是越來越多車主轉向購買電動車的重要原因之一。
如何避免因漏繳汽車稅金而被罰款？2招掌握定期繳納撇步
許多車主經常要繳納這兩項不同的費用，因此常常搞混並誤認為是同一筆費用，而導致漏繳的情況頻繁發生！逾期繳納不僅會產生滯納金，更可能面臨強制執行的風險，為了避免不必要的困擾，了解汽車稅金繳納的時間並及時處理，是每位車主應有的責任與知識，因此可透過以下兩種方式來降低逾期繳納風險：
1. 定期檢查相關汽車稅金繳費通知
稅務機關會在繳費期限之前寄送繳費通知，如果沒有收到通知，車主應該主動聯繫稅務機關申請補發，或是利用線上查詢系統確認繳費狀況。
2. 設立提醒汽車稅金繳費時間
每年的4月和7月是自用汽、機車必須繳納牌照稅和燃料稅的時間，而營業用汽車則有更多的繳費頻次，包括4月、10月繳納牌照稅，以及3月、6月、9月和12月繳納燃料稅，因為每年皆固定月份徵收，因此可以根據車輛使用情形，針對月份設立好稅金繳費提醒。
| 類別 | 性質 | 徵收機關 | 徵收期間 | ||
| 汽車(自用) | 汽車(營業用) | 機車 | |||
| 牌照稅 | 稅捐 | 地方稅捐稽徵機關 | 4月 | 4月、10月 | 4月 |
| 燃料稅 | 規費 | 公路監理機關 | 7月 | 3月、6月、9月、12月 | 7月 |
此外，千萬別因為想節省開支而拖延繳納罰款，若長期未繳清，將依法被移送強制執行，除需繳納本稅及滯納金外，還需負擔因移送強制執行所支出之執行必要費用，甚至可能面臨財產被扣押的風險，所以別為了省錢而得不償失喔！
3種汽車牌照稅查詢方法
現在車主可以透過多種方式快速查詢自己汽車的牌照稅狀況，以下是幾個最常見的查詢方法：
1. 查看汽車牌照稅繳費通知單
地方稅務機構在三月下旬發送紙本或Email通知車主應繳金額。
2. 官方網站查詢
可以到「地方稅網路申報作業網站」查詢，車主在選擇習慣的驗證方式後，就能快速查詢到牌照稅的繳納情況。這些網站會顯示繳費截止日期、應繳金額以及是否有任何滯納金，若是逾期未繳案件僅提供查詢功能。
3. 稅額級距表
透過財政部或各地方政府的稅捐稽徵處網站查詢，唯實際應繳納稅額仍應以稅捐稽徵機關核定的資料為準。另提醒，如果購車未滿一年，牌照稅將以實際天數計算。
汽車牌照稅常見問題統整
問題1：我已繳過牌照稅，為什麼還會收到燃料稅繳費通知？
牌照稅和燃料稅是兩種不同的稅金，繳納牌照稅後，仍需在指定的月份繳納燃料稅，兩者的繳納時間和金額是不同的。
問題2：如果我忘記繳費，會有什麼後果？
如前文所述，忘記繳納稅金會導致滯納金，甚至會被移送強制執行或罰款，因此務必記得按時繳納。
問題3：牌照稅繳納管道有哪些？要怎麼繳？
無論汽機車，目前可透過以下8種方式繳納牌照稅
- 財政部稅務入口網站、財政部網路繳稅服務。
- 行動支付：透過街口支付、LINE 一卡通Money、悠遊付、 ezPay簡單付等APP繳費。
- 超商繳稅：牌照稅新臺幣3萬元以內，可至四大超商繳納牌照稅。
- 自動櫃員機 （ATM）轉帳。
- 約定帳戶納稅：需於牌照稅開徵前2個月前（2月1日前）申辦約定帳戶。
- 電話語音轉帳繳稅：412-1366。
- 前往各縣市的稅捐處，臨櫃繳納。
- 前往代收國稅的金融機構臨櫃繳納。
3種汽車燃料稅查詢方法
汽車族「養車」的最大負擔之一，就是每年必繳的汽車牌照稅和燃料稅（汽燃費），若能妥善規劃用車，則有機會減少稅金支出，甚至採取有效的節稅策略。車主可透過3種方式了解需繳納汽車燃料稅金額：
1. 官網線上查詢
進入到「監理服務網」網頁後，點擊首頁的「汽機車」→「汽燃費查詢及繳納」後，登入個人或企業法人的基本資料（身分證字號、出生年月日），就能查到今年燃料費須繳納的金額。
2. 監理服務App查詢
手機或平板電腦下載「監理服務App」後，點選「規費繳納」→「汽機車燃料費查詢及繳納」就會顯示今年度應繳的燃料費金額。
3. 電話語音詢問
服務專線412-1366（電話號碼6碼地區，請撥41-1366），用戶碼169#，就可以語音查詢今年度應繳的燃料費金額。
汽車燃料稅常見問題統整
問題1：汽、機車若長期不使用，也要繳納使用燃料費嗎？
汽車燃料使用費的徵收是根據車輛種類和汽缸總排氣量，按照實際使用天數來計算的。如果車輛長期停用或無法使用，車主可以攜帶車牌、行照和身分證明文件前往公路監理機關辦理停駛或報廢登記，停止繳納燃料使用費。否則，即使車輛不使用，仍需繳費。若車主已經繳納全年的燃料使用費，登記停駛或報廢後，公路監理機關會退還多繳的部分。
問題2：燃料稅繳納管道有哪些？要怎麼繳？
無論汽機車，目前可透過以下5種方式繳納燃料稅：
- 網路繳納：於網站或手機下載監理服務APP、一卡通MONEY、嗶嗶繳、橘子支付、蝦皮購物、街口支付、悠遊付、永豐銀行及元大行動等APP，以信用卡或金融活期帳戶線上繳納。
- 臨櫃繳納：持紙本繳納通知書，請至金融機構、郵局、超商（統一、全家、萊爾富、來來）或駐各區監理所（站）代收公庫繳納。
- 電話語音轉帳：服務專線412-1366（電話號碼6碼地區，請撥41-1366），服務代碼#169。
- 銀行公會「e-Bill全國繳費網」：以金融活期帳戶或晶片金融卡輸入銷帳編號線上轉帳繳納；或使用下列金融機構之實體ATM、網路ATM（名單如下載）輸入「銷帳編號」轉帳繳納，國內各金融機構發行之晶片金融卡均可使用。
- 委託轉帳繳納：若您在金融機構設有活期存款帳戶，可於網站（汽機車＞燃料費＞設定約定扣款）線上申辦本項自動扣款轉帳繳納服務，或下載填寫「轉帳代繳汽燃費約定書」，寄回車輛所屬之監理所（站）辦理。
汽車稅金的級距與影響因素
汽車稅金的級距依據車輛的排氣量而定，一般來說，排氣量越大，所需繳納的牌照稅和燃料稅也越高，每一級距都有明確的稅金金額表，詳細資訊車主可參考交通部公路局查詢。以下提供小客車及機車的級距給大家參考：
| 牌照稅級距表：自用汽車 | ||
| 排氣量（c.c） | 自用汽車牌照稅（新臺幣/元） | 營業用汽車牌照稅（新臺幣/元） |
| 500以下 | 1620 | 900 |
| 501～600 | 2160 | 1260 |
| 601～1200 | 4320 | 2160 |
| 1201～1800 | 7120 | 3060 |
| 1801～2400 | 1萬1230 | 6,480 |
| 2401～3000 | 1萬5210 | 9,900 |
| 3001～4200 | 2萬8220 | 1萬6380 |
| 4201～5400 | 4萬6170 | 2萬4300 |
| 5401～6600 | 6萬9690 | 3萬3660 |
| 6601～7800 | 11萬7000 | 4萬4460 |
| 7801以上 | 15萬1200 | 5萬6700 |
| 牌照稅級距表：機車 | |
| 排氣量（c.c） | 機車牌照稅（新臺幣/元） |
| 150以下 | 0 |
| 151～250 | 800 |
| 251～500 | 1620 |
| 501～600 | 2160 |
| 601～1200 | 4320 |
| 1201～1800 | 7120 |
| 1801以上 | 1萬1230 |
| 燃料稅級距表：汽車燃料使用費費額 | ||||
| 小客車汽缸排氣量 | 自用車（年繳）（新臺幣/元） | 營業用（季繳）（新臺幣/元） | ||
| 汽油 | 柴油 | 汽油 | 柴油 | |
| 251～500 | 2160 | 1296 | – | – |
| 501～600 | 2880 | 1728 | 1440 | 864 |
| 601～1200 | 4320 | 2592 | 2160 | 1296 |
| 1201～1800 | 4800 | 2880 | 2400 | 1440 |
| 1801～2400 | 6180 | 3708 | 3083 | 1850 |
| 2401～3000 | 7200 | 4320 | 3600 | 2160 |
| 3001～3600 | 8640 | 5184 | – | – |
| 3601～4200 | 9810 | 5886 | – | – |
| 4201～4800 | 11220 | 6732 | – | – |
| 4801～5400 | 12180 | 7308 | – | – |
| 5401～6000 | 13080 | 7848 | – | – |
| 6001～6600 | 13950 | 8370 | – | – |
| 6601～7200 | 14910 | 8946 | – | – |
| 7201～8000 | 15720 | 9432 | – | – |
| 燃料稅級距表：機車燃料使用費費額 | |
| 機車汽缸排氣量 | 機車（每年）（新臺幣/元） |
| 50以下 | 300 |
| 51～125 | 450 |
| 126～250 | 600 |
| 251～500 | 900 |
| 501～600 | 1200 |
| 601～1200 | 1800 |
| 1201～1800 | 2010 |
車子稅金級距同時也是選車的關鍵
在選擇新車時，除了考量車輛的性能和外觀，車子稅金級距也是一個不可忽視的重要因素！不同車型所適用的稅金級距可能會對您的長期用車成本產生顯著影響，因此在選擇車型時，想節省車子稅金可以參考以下方法：
- 選擇排氣量低(低稅金級距)的車型
選擇低排放車輛(例如較低排氣量或混合動力車型)能有效降低燃料稅，這對於長期用車者來說是一個非常節省稅金的好方法！如果您的行駛需求不大，特別是在市區駕駛或行駛距離不長的情況下，明台產險建議可選擇小排氣量車型，可以在繳納牌照稅和燃料稅時顯著地降低支出，這樣的選擇能幫助您減少稅金負擔。 - 選擇購買電動車
因為電動車免繳燃料稅，所以購買電動車也是另一個有效的節省燃料稅的方式！此外，政府為了實現綠能產業的創新，鼓勵民眾購買低污染車輛，針對電動汽車和電動機車，提供「免徵牌照稅」的優惠政策，並且該政策已延長至西元2025年12月31日。雖然電動車的購車成本可能較高，但長期下來，節省的稅金可以抵消這部分開銷，讓車主獲得更大的經濟效益。 - 考量汽車耗油量低的車型
燃料稅的繳納金額與車輛的使用頻率以及燃油消耗有直接關聯，事先計算燃料稅費可以評估成本，因此選擇耗油量低的車型，也可以減輕其負擔。
| 燃料費額計算方式 | ||
| 動力類別 | 汽油車 | 柴油車 |
| 每季費額 | 新臺幣2.5元 x 每月耗油量 x 3個月 | 新臺幣1.5元 x 每月耗油量 x 3個月 |
| 全年費額 | 新臺幣2.5元 x 每月耗油量 x 12個月 | 新臺幣1.5元 x 每月耗油量 x 12個月 |
汽車稅金沒繳會怎樣？除了稅金，強制險也不能忘！
根據《稅捐稽徵法》第20條規定，若車主未能按時繳納牌照稅，每逾期3天將收取1%的滯納金，最多可達15%。若逾期超過30天，將被移送法院強制執行。而根據《公路法》第75條的規定，燃料稅欠繳金額達新臺幣900元以上的車主，將面臨新臺幣300元到3,000元的罰鍰，並且無法辦理車輛異動或換發牌照。明台產險提醒各位車主，每年都應依法於期限內繳納，以免受到處罰！
除此之外，汽機車的「強制險」也是車主的基本標配，若是不小心讓強制險過期了，不僅可能會受罰，未投保期間要是發生車禍還會加重罰鍰、自負損失！因此明台產物同樣提醒各位車主，強制險要記得按時投保續保，建議可以多加利用明台線上投保功能，只需要簡單4步驟即可完成汽、機車強制險與任意險投保，快速續保已到期的強制險與任意險，全面保障上路安全！
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